深圳一般纳税人增值税申报流程，深圳公司报税流程

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深圳一般纳税人公司增值税怎样进行申报，一般纳税人增值税申报流程有哪些？相比于小规模纳税人，一般纳税人的纳税申报流程要更复杂，需要填报的表格之类的也比较多，所以，为了让大伙能够轻松报税，深圳顶呱呱小编整理了增值税一般纳税人的申报流程，希望能够给大家带来帮助。
下面就来看看具体的介绍。

1、深圳增值税一般纳税人申报流程

一般纳税人在征期内进行申报，申报具体流程为：

（一）抄报税：纳税人在征期内登陆开票软件抄税，并通过网上抄报或办税厅抄报，向税务机关上传上月开票数据。

（二）纳税申报：纳税人登陆网上申报软件进行网上申报。
网上申报成功并通过税银联网实时扣缴税款。

（三）清零解锁：申报成功后，纳税人返回开票系统对税控设备进行清零解锁。

提示：一般纳税人无税控设备的只需进行第二步申报操作，无需进行第一和第三步操作。

2、增值税一般纳税人申报表及其附列资料填写步骤

增值税一般纳税人申报比较复杂，其中增值税主表、附表一销项、附表二进项、附表四抵减、附表五不动产抵扣、固定资产抵扣、本期进项结构表都是必填表，不管有无数据，都要点击打开相应报表填写保存。

请按照填写顺序进行填写。

步骤一、填写附表（一）：销售收入情况。
部分栏次对纯货物劳务类纳税人开放；部分栏次对纯服务、不动产、无形资产类纳税人开放；兼营纳税人相关行次都会放开。
第11、12列的数据与附表三差额征税会勾稽。
差额征税启用白名单管理，如果没有向主管税务所报送过，将无法填写差额征税栏次。

有差额扣除的，请填写附表（三）：服务、不动产和无形资产扣除项目明细此表无法直接填写，点击附表一12列服务、不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除金额，会弹出填写框，在此框中填写数据，相关数据会带到附表三中相应的行次。
如果没有差额征税，纳税人不应点击12栏，否则打开后无法关闭填写框，只能点击左上角退出此申报表。

步骤二、填写附表二：本期进项税额明细。

请注意：增值税进项发票当月认证，当月抵扣，这里的当月指所属期。

第二行请按照认证或勾选的月汇总数据进行填写。
海关进口增值税专用缴款书纳税人如实填写，会在申报比对时与海关稽核系统数据比对。

农产品收购发票或者销售发票这栏反映企业农产品进项，此栏是灰色的，数据来源于《农产品核定扣除增值税进项税额计算表（汇总表）》合计数。
需要注意：当农产品那行税额为空时，附表二是保存不过的，灰色项无法手工填写，需要点击左上角“补零”按钮，即可通过保存。

代扣代缴税收缴款凭证这一栏网报是有控制的，不应填写此行的单位填写完保存时会报错，显示为红色字体，另外现在还增加了数据比对，预缴有错的也会报错，鼠标放在红色字体附近会出现错误具体提示。

深圳一般纳税人增值税申报流程？深圳公司网上申报增值税纳税申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）第14-23栏次增加监控要大于等于零，不允许填写负数。
所以如果有增值税进项税额以前转出，但现在需要转入的，请先在网上将其他数据填写正确，申报成功后，再携带正确的申报表及附表，税务证件，办税人身份证到办税服务厅前台修改申报。

注意：属于增值税失控发票快速反应机制的 ，应有稽查局出具的核查结论；属于其他情形的，应有管理所出具《风险应对情况表》。

有不动产分期抵扣项目的，填写附表（五）：

注意不动产分期抵扣计算表第五列“本期转出的待抵扣不动产进项税额”增加监控要大于等于零0，不允许填写负数。

以上就是深圳顶呱呱介绍的关于深圳增值税一般纳税人公司纳税申报流程，如果您有这方面的需求，可以直接咨询深圳顶呱呱。

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